Persoonlijke hulpmiddelen
U bent hier: Home Financiële Vaardigheid De ICB Toezicht Controletaak van de bewaarder

Controletaak van de bewaarder

Een omschrijving van de speciale controletaak die de bewaarder uitvoert aangaande het toezicht op de ICB.

In het toezicht op de ICB is er nog een specifieke controletaak weggelegd voor de bewaarder of de financiële instelling die de activa van de ICB bewaart.

Zoals de bewoording aangeeft, worden de activa van de ICB in bewaring gegeven bij een bewaarder. De wettelijke bepalingen terzake ("Wet van 3 augustus 2012") bevatten een hele reeks concrete elementen waarvan de bewaarder zich dient te 'vergewissen', zoals:

  • Tijdig vereffenen van de transacties;
  • Controleren dat de activa in bewaring en het aantal deelbewijzen overeenstemmen met de boekhouding van de ICB;
  • Controleren of de verkoop, uitgifte, inkoop of terugbetaling van de deelbewijzen conform de wettelijke bepalingen, statuten, beheerreglement of prospectus gebeurt;
  • Controleren of de beleggingsbeperkingen worden gerespecteerd;
  • ...

 

Voor meer informatie over de rol van de bewaarder, "klik hier".